Steuern sparen

Das Bundesfinanzministerium hat für Ehegatten, die beide Arbeitnehmer sind, ein Merkblatt zur optimalen Steuerklassenwahl für das Jahr 2013 veröffentlicht. Die beiden Merkblätter enthalten nicht nur allgemeine Informationen, sondern auch viele Beispiele.

Arbeitnehmer mit Dienstwagen wissen: Kann der Dienstwagen auch privat genutzt werden, muss dieser Nutzungsvorteil versteuert werden. Dies geschieht entweder über ein ordnungsgemäßes Fahrtenbuch oder die Ein-Prozent-Regelung. Besteht ein privates Nutzungsverbot kann in aller Regel auf die Ein-Prozent-Regelung verzichtet werden. Doch vorsichtig, hier lauern Steuerfallen!

Nach einem aktuellen Urteil des Bundesfinanzhofs können Sie jetzt Ihre privaten Telefonkosten von der Steuer absetzen – zumindest bei längeren Dienstreisen. Was dabei genau zu beachten ist, erfahren Sie in diesem Beitrag.

Onlinebanking ist eine bequeme Sache für private und geschäftliche Geldtransfers. Insbesondere Unternehmer müssen jedoch nicht nur die Gefahren des Internets beachten, sondern auch die steuerlichen Voraussetzungen erfüllen. Lesen Sie hier, welche das sind, damit Sie nicht in die Steuerfalle des Onlinebankings tappen!

Mit der Einführung der Abgeltungsteuer im Jahr 2009 wurde die Besteuerung von privaten Kapitalerträgen neu geordnet. Im Regelfall entfällt daher die Verpflichtung zur Angabe der privaten Kapitalerträge in der Steuerklärung. In diesem Beitrag erfahren Sie, wann es sich lohnt, die Erträge dennoch anzugeben.

Krankheitskosten können grundsätzlich im Rahmen der außergewöhnlichen Belastung steuermindernd angesetzt werden. Aktuell musste ein Gericht klären, ob die so genannte zumutbare Belastung tatsächlich verfassungskonform ist oder ob man diese nicht einfach weglassen kann.

Aufwendungen, die einem Arbeitgeber aus einer beruflich veranlassten doppelten Haushaltsführung entstehen, können als Werbungskosten abgesetzt werden. Voraussetzung ist dabei, dass er einen (eigenen) Haushalt hat. Diese Voraussetzung hat der Bundesfinanzhof aktuell ein wenig entschärft.

In circa einem Viertel aller Haushalte leben Haustiere. Zu schön wäre es daher doch, wenn die Tiere auch noch zum Steuersparen beitragen könnten. Tatsächlich gibt es hier Möglichkeiten. Lesen Sie, worauf zu achten ist!

Die haushaltsnahen Steuerermäßigungen sind hart umkämpft. Häufig streicht das Finanzamt die Steuerermäßigung, weil Kleinigkeiten nicht gegeben sind. Lesen Sie hier, wie Sie den Fiskus davon überzeugen können, die Kosten für den Winterdienst im Rahmen der haushaltsnahen Steuerermäßigung steuermindernd ansetzen zu dürfen.

Für minderjährige Kinder erhalten die Eltern grundsätzlich Kindergeld oder die Kinderfreibeträge. Bei volljährigen Kindern müssen noch weitere Voraussetzungen erfüllt werden. Aktuell hat der Bundesfinanzhof hier ein überraschend positives Urteil zum Thema Zivildienst und Kindergeld veröffentlicht.

Ein Anspruch auf Kindergeld und steuerliche Freibeträge für die Eltern besteht grundsätzlich nur bis zur Heirat des Kindes. Ab der Eheschließung sind nicht mehr die Eltern zum Unterhalt verpflichtet, sondern der Ehepartner des Kindes. Eine Ausnahme ist z. B. die Studentenehe. Wann haben Sie als Eltern noch Anspruch auf Kindergeld?

Die elektronische Übertragung der Einkommensteuererklärung hat viele Vorteile. Sie ist schnell, einfach und bequem. Doch auch die Abgabe in Papierform ist noch erlaubt – trotz verwirrender Formulierung. Wir klären Sie auf.

Es ist bereits vielerorts durch die Presse gegangen: Das aktuelle Erbschaftsteuer- und Schenkungsteuerrecht liegt (wieder) beim Bundesverfassungsgericht. Dennoch erlässt das Finanzamt weiter entsprechende Steuerbescheide. Hier erfahren Sie, wie Ihre Rechte gesichert werden.

Aufwendungen für Handwerkerleistungen unterfallen grundsätzlich der haushaltsnahen Steuerermäßigung. Daher sollte man die Belege sammeln und auch die Voraussetzungen der Steuerermäßigung beachten, damit die Steuerersparnis auch wirklich funktioniert.

Häuslich oder außerhäuslich? Das ist hier die Frage in Bezug auf die steuerliche Behandlung eines Arbeitszimmers. Lesen Sie hier von positiver Rechtsprechung, die den vollständigen Abzug des Arbeitszimmers ermöglicht.

Die bereits mit den Steuervereinfachungsgesetz 2011 beschlossene Neuordnung der Ehegattenveranlagung ist ab 2013 in Kraft getreten. Damit gehört die getrennte Veranlagung der Vergangenheit an. Weg fällt damit die Möglichkeit, die bei Ehegatten mit an häufigsten genutzte Form der getrennten Veranlagung mit Grundtarif, zu wählen. Welche Möglichkeiten zur Ehegattenveranlagung haben Sie jetzt?

Auch bei nichtehelichen Lebenspartnern ist es häufig so, dass diese in einer Wohnung zusammen wohnen, die jedoch nur einem von ihnen gehört. Damit dieser nun nicht sämtliche Kosten tragen muss, beteiligt sich der andere insoweit an den Gesamtkosten und zahlt eine Art „Miete“. Fraglich ist nun, ob der andere diese Kostenbeteiligung als Einnahme versteuern muss.

Aufwendungen für Immobilien, die nicht zur Einkünfteerzielung genutzt werden (beispielsweise das Eigenheim), können steuerlich grundsätzlich nicht berücksichtigt werden. Aktuell hat der Bundesfinanzhof in drei Verfahren bestimmte Sanierungsmaßnahmen zum Abzug als außergewöhnliche Belastungen zugelassen. Lesen Sie hier Voraussetzungen und Details zum Thema Sanierung und außergewöhnliche Belastung.

Zahlreiche Bundesbürger sind in gemeinnützigen Vereinen oder anderen gemeinnützigen Organisationen tätig. Fraglich ist, wie dies steuerlich einzuordnen ist. Das Ziel: Neben der gemeinnützigen Tätigkeit auch noch einen Steuervorteil einstreichen.

Der Start der ELStAM (Elektronische Lohnsteuerabzugsmerkmanle) zum Jahresbeginn 2012 hat nicht funktioniert. 2013 soll nun das Jahr werden, in dem die Lohnsteuerkarte aus Papier endgültig entsorgt werden kann. Das Bayerische Landesamt für Steuern wirbt mit den Worten: „Papier war gestern, die Zukunft der Lohnsteuerkarte ist elektronisch“.

Für Ihre Steuererklärung 2012 müssen Sie einige Fristen beachten. So sind die Einkommen-, Körperschaft- und Umsatzsteuererklärung 2012 in der Regel bis zum 31. Mai 2013 beim Finanzamt abzugeben. Sie können diese und andere Fristen allerdings auch verlängern.

Insbesondere die Politik fordert immer eine gewisse berufliche Mobilität. Dabei stellt sich die Frage, wie insbesondere bei beruflich veranlasster Mobilität eine steuerliche Berücksichtigung dieser Kosten stattfinden kann. Hier die Antwort.

Wer einen Steuerbescheid mit Einspruch angeht, kann auch Aussetzung der Vollziehung beantragen. Dies bedeutet, dass die strittigen Steuern zunächst nicht bezahlt werden müssen. Müssen die Steuern später nachgezahlt werden, wird das Finanzamt aufgrund der späteren Zahlung zusätzlich auch noch Zinsen verlangen. Aber aufgepasst: Lesen Sie hier, wann das Finanzamt keine Zinsen verlangen darf.

Für die Rürup-Rente gibt es 2013 höhere Steuervorteile. Nicht alle Sparer werden davon allerdings in gleichem Umfang profitieren. In diesem Beitrag möchte ich Ihnen zeigen, für wen Rürup geeignet ist und welche Änderungen Sie im Jahr 2013 beachten sollten.

Wer aus beruflichen Gründen umzieht, kann nicht nur die nachgewiesenen Umzugskosten, sondern ab 2013 auch höhere Umzugspauschalen geltend machen. Was genau absetzbar ist, erfahren Sie in diesem Beitrag.

Kinderbetreuungskosten können Sie als Werbungskosten in Ihrer Steuererklärung geltend machen. Sie können zwei Drittel Ihrer Aufwendungen ansetzen und so nicht nur Ihre Steuerlast drücken, sondern auch den Fiskus an Ihren Kosten beteiligen.

Beim Verkauf von verzinslichen Wertpapieren erhält der Verkäufer sogenannte Stückzinsen für die Zeit seit dem letzten Zinstermin. Diese vereinnahmten Stückzinsen waren bis 2008 als Katpitalertrag steuerpflichtig. Doch seit 2009 sind sie Teil des Veräußerungserlöses. Was Sie zur Abgeltungssteuer sonst noch wissen müssen, lesen Sie hier.

Die Steuerklassenwahl 2013 ist für Ehegatten von Bedeutung, bei denen beide Eheleute Arbeitslohn beziehen. Wenn Sie hier richtig kombinieren, können Sie bei optimaler Wahl der Steuerklasse die monatliche Lohnsteuer schon einmal deutlich reduzieren.

Stellt das heimische Büro nicht den Mittelpunkt der beruflichen Tätigkeit dar, können Sie Ihr Home-Office in der Regel nur bis zu einer Höhe von 1.250 Euro absetzen. Mit einem kleinen Trick können Sie Ihr Arbeitszimmer aber vollständig von der Steuer absetzen.

Wenn das Finanzamt bei Steuerpflichtigen auf große Geldbeträge stößt, deren Herkunft nicht erklärlich erscheint, wird seitens des Fiskus schnell angenommen, dass Schwarzgeld vorliegt. Häufig suchten Steuerpflichtige dann ihren Ausweg darin, die unerklärlichen Geldbeträge als Gewinne in Spielbanken zu deklarieren. Dies kann der Fiskus jedoch nachprüfen.

Erst kürzlich hat das Finanzministerium per Nichtanwendungserlass einen Strich durch die Rechnung gemacht, Prozesskosten als außergewöhnliche Belastung steuermindernd abziehen zu können. Nun existiert jedoch eine neue, positive Rechtsprechung, die es zumindest Arbeitnehmern erlaubt, ihre Prozesskosten steuermindernd zu behandeln.

Durch das Gesetz zur Vereinfachung des Elterngeldvollzugs ändert sich ab 2013 einiges beim Elterngeld. Für den Einen kann dabei ein kleiner Nachteil resultieren, es gibt aber auch Steuerpflichtige, die profitieren können. Hier die Fakten.

Grundsätzlich gilt, alles, was der Arbeitnehmer von seinem Chef erhält, ist als Lohn zu versteuern. Eine der wenigen Ausnahmen dieses Grundsatzes ist die private Nutzung von betrieblichen Datenverarbeitungsgeräten und Telekommunikationsgeräten.

Bisher war strittig, ob im Falle einer Erbschaft die Einkommensteuer, die Kirchensteuer und der Solidaritätszuschlag des Verstorbenen als Nachlassverbindlichkeiten erbschaftsteuermindernd berücksichtigt werden dürfen. Diese Frage ist nun geklärt. Positiv!

Unter bestimmten Voraussetzungen können behinderte Menschen ihr Fahrzeug nicht nur behindertengerecht umrüsten lassen, sondern dafür entstehende Kosten auch noch steuerlich als außergewöhnliche Belastung absetzen. Hier erfahren Sie, wie und wann dies funktioniert.

Gerade im ländlichen Bereich mit großen Entfernungen kann es beispielsweise für die Großeltern auch schnell zur finanziellen Belastung werden, wenn sie ihre Enkel beaufsichtigen. Damit dies nicht geschieht, zahlen die Eltern meist gerne Fahrtkostenerstattung. Lesen Sie hier, ob diese auch steuermindernd bei den Kinderbetreuungskosten berücksichtigt werden dürfen.

Mal wieder ein Urteil zum Vorsteuerabzug bei Immobilien, das man bei den Tücken des Steuerrechts einsortieren muss. Damit die Gesamtproblematik klar wird, muss kurz der Sachverhalt geschildert werden. Auch wenn dies sehr explizit klingt, hat der Fall doch auch sonst eine hohe Bedeutung, da er auf andere Fälle übertragen werden kann.

Schon seit geraumer Zeit war ein Verfahren anhängig, in dem es darum geht, wann der Au-pair-Aufenthalt des Kindes den Anspruch der Eltern auf Kindergeld eliminiert und wann trotzdem Kindergeld gezahlt werden kann. Hier die Entscheidung des obersten Finanzgerichts.

Wer mittels der eigenen Fotovoltaikanlage auch eigenen Strom produziert, muss insoweit auch einige Verwaltungstätigkeiten erledigen. Dazu gehört insbesondere die Erstellung der Umsatzsteuervoranmeldungen als auch die Kontrolle der Abrechnung über die erhaltene Einspeisevergütung. Fraglich ist daher, ob für diese Tätigkeiten das häusliche Arbeitszimmer angesetzt werden darf.

Die Richter des Bundesfinanzhofes hatten sich mit der Frage zu beschäftigen, unter welchen Voraussetzungen im Rahmen der doppelten Haushaltsführung von einem eigenen Hausstand auszugehen ist. Aktuell liegt die zu begrüßende Entscheidung der Richter vor.

Zahlreiche deutsche Steuervergünstigungen muss der Gesetzgeber auch im europäischen Ausland zulassen. Hintergründe hierfür sind einmal die Europäische Union sowie der Europäische Wirtschaftsraum und zum anderen die mit anderen Staaten abgeschlossenen Freizügigkeitsabkommen. Aktuell war zu klären, wie Schulgeld für schweizerische Privatschulen in Deutschland steuerlich zu behandeln ist.

Die Kosten für einen beruflich veranlassten Umzug können regelmäßig steuermindernd geltend gemacht werden. Dies ist unstrittig. Fraglich ist, wie die steuerliche Abzugsfähigkeit zu beurteilen ist, wenn lediglich ein Rückzug aus dem Ausland erfolgt.

Wer für die Sprösslinge in der Ausbildung Kindergeld oder die Kinderfreibeträge erhalten will, muss darauf achten, dass bestimmte Voraussetzungen gegeben sind. Hier die zusammengefassten Voraussetzungen und ein aktuelles Verfahren, welches für viele Eltern von Nutzen sein dürfte.

Über den Investitionsabzugsbetrag können Betreiber einer Fotovoltaikanlage bis zu 40 Prozent der Anschaffungskosten schon im Jahr vor der Installation steuermindernd geltend machen. Lesen Sie hier, welche Voraussetzungen erfüllt sein müssen.

Wenn beim Verkauf einer Vermietungs- und Verpachtungsimmobilie der Veräußerungserlös nicht ausreicht um das Immobiliendarlehen zu tilgen, können dann die Schuldzinsen nach dem Verkauf der Immobilie als Werbungskosten abgezogen werden? Lesen Sie in diesem Artikel, wie es funktioniert.

Grundsätzlich ist die Immobilienübertragung im Rahmen der scheidungsbedingten Vermögensauseinandersetzung nicht grunderwerbsteuerpflichtig. Es ist zu prüfen, ob tatsächlich eine scheidungsbedingte Immobilienübertragung stattfindet. Lesen Sie daher hier, was zu beachten ist.

Seit dem Jahr 2012 können Sie Kinderbetreuungskosten als Sonderausgaben von der Steuer absetzen. Die bisher vorgenommene Unterscheidung zwischen erwerbsbedingten und nicht erwerbsbedingten Kinderbetreuungskosten wurde aufgegeben. Davon können Sie profitieren.

Viele Anleger kaufen ausländische Aktien hauptsächlich aufgrund der hohen Dividendenrenditen und berücksichtigen dabei nicht, dass Quellensteuer fällig wird. Obendrein langt der deutsche Fiskus mit 25 Prozent Abgeltungsteuer zu, sodass unter dem Strich die Dividendenrendite schmilzt. Es gibt für Sie aber Möglichkeiten, nicht zu viel an den Fiskus abgeben zu müssen.

In Zeiten leerer Haushaltskassen bewegen sich sogar Finanzamtsprüfer im Internet. Abgesehen haben sie es hier auf die Nutzer von Auktions- und Verkaufsplattformen wie eBay. Worauf der Nutzer solcher Plattformen im Bereich der Umsatzsteuer zu achten hat, damit steuerlich alles glatt geht, beschreibt der folgende Beitrag.